关于现金流量表净利润与损益表不一致的常见问题

tianjunlxl

今天下午客户来电说其帐套中的现金流量表净利润与损益表不一致，因为之前比较少有客户使用金蝶的现金流量表（本地税收无特殊要求）。
所以只得现场支持去摸索摸索。
刚开始以为是因为凭证未过账或者是查询方案有问题引起的。错误如图



经过查找和分析，发现原来相差的这个金额来源于损益类一个叫做以前年度损益调整的科目，损益表内不包含此项目。
但是客户说明这个项目不需要在损益表上体现出来，也不参与本年利润结转。而是需要结转其余额的未分配利润。
发现金蝶无法自动结转其到本利润分配，于是只得删除之前结转损益凭证，然后手工制作结转以前年度损益调整这个科目的余额到利润分配，过账，再进行结转损益。


这样，现金流量表和损益表中的净利润就一致了。


发现此问题在于金蝶软件未按实际会计原则进行结转损益处理。可能原因是因为此科目很少被使用。
此问题产生与金蝶KIS专业版9.1SP1，9.2亦同样有此问题。
测试新版本V10.0发现此问题已经被金蝶解决，无需再手工结转。