100小时学会SAP笔记FI(1)

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100小时学会SAP－学习笔记（1） 2007-12-24 13:43 第一章 准备工作 1.1 登录系统 1.2 进入系统后台 1.3 退出后台操作，回到前台        事务Spro>SAP参考IMG 1.4 显示业务操作的事务码        菜单“细节>设置” 1.5 设置用户参数        菜单“系统>用户参数文件>个人数据” 1.6 创建新的会话 1.7 退出系统 第二章 财务会计（FI） 2.1 后台配置目标：创建公司代码        新建公司代码，C999        公司代描述的是一个完整的会计实体，它需要对外呈报会计信息，比如资产负债表、损益表、利润表和现金流量表等。        后台>SAP用户化实施指南>企业结构>定义>财务会计>编辑/复制/删除/检查公司代码 l         复制、删除、检查公司代码：复制一个已有的公司代码 l         编辑公司代码数据：从头开始配置公司代码        注：对配置的更改保存在更改请求中，我们可以把不同的配置保存在不同的请求中，在本书中为了方便起见，我们将所有的配置保存在一个请求中。 2.2 后台配置目标：创建会计科目表        新建科目表，A999        严格地说就是要定义一个会计科目表的代码和名称，而不是整个科目表。SAP中可以定义多套会计科目表，不同的公司代码可以分配不同的会计科目表，它们之间的关系是多对一的关系。        后台>SAP用户化实施指南>财务会计>总帐会计>总帐科目>主数据>准备>编辑科目表清单 2.3 后台配置目标：定义会计年度变式        新建会计年度变式，ZF        （这里选了日历年度，所以不必维护期间、期间文本和缩短的财政年度等信息。实际上这个操作不需要做的，直接用K4就行了）        定义了会计年度和会计期间是如何设定的。我国采用自然年度作为会计年度，以自然月作为会计期间。稍有不同的是我们在12个自然月会计期间之外，再增加4个特殊会计期间，用以放置各种特殊的凭证，如审计调整凭证等等。        后台>SAP用户化实施指南>财务会计>财务会计的全局设置>会计年度>维护会计年度变式（维护缩短的会计年度）>新条目 2.4 后台配置目标：创建信贷控制范围        新建信贷控制范围C999        信贷控制范围是SAP销售和应收帐款模块中用于控制信用风险的组织结构。公司代码和信贷控制范围之间的关系是多对一的关系，也就是说多个公司代码可以分配一个信贷控制范围。        后台>SAP用户化实施指南>企业结构>定义>财务会计>定义信贷控制范围>新条目 2.5 后台配置目标：维护公司代码的全局参数        把科目表A999、会计年度变式ZF、信贷控制范围C999分配给公司代码C999。        后台>SAP用户化实施指南>财务会计>财务会计的全局设置>公司代码>输入全局参数 2.6 后台配置目标：定义科目组及输入控制        在科目表A999下创建以下科目组： 编码       名称                     起始科目       终止科目       统驭科目       字段状态组 ------------------------------------------------------------- PLA        损益类科目           40000000       59999999       隐去              必输 BSA        资产负债类科目    10000000       39999999       隐去              必输 RAA        统驭科目              11300000              21619999       必输              必输        （科目组是将性质类似的科目分类，一方面控制了所属科目允许的编码范围，另一方面控制了在维护这类科目时屏幕的参数--哪些必输，哪些隐藏，哪些可选。这里科目组定义比较粗，对后来操作方便性的帮助不大。）        后台>SAP用户化实施指南>财务会计>总帐会计>总帐科目>主数据>准备>定义科目组 100小时学会SAP－学习笔记（2） 2007-12-24 13:46 2.7 后台配置目标：定义字段状态变式        新建字段状态变式，Z001。并在其中新建字段状态组： l         ZGBS 一般资产负债表科目               --将附加科目设置中的所有项目都设为“隐去” l         ZRAA 统驭科目-应收/应付 l         ZREV 收入科目               --将国外收付中的所有项目都设为“隐去” l         ZEXP 费用科目               --将支付业务中的所有项目都设为“隐去” l         ZMMA 材料采购科目               --本来都是可选输入，无需设置        （字段状态变式是分配给公司代码的一项重要参数。字段状态变式中包含了很多字段状态组，而字段状态组是会计科目中的另一个重要参数，用于控制各科目输入凭证时屏幕的参数，必输、隐去或可选）        后台>SAP用户化实施指南>财务会计>财务会计全局设置>凭证>行项目>控制>定义字段状态变式        注：科目组是控制科目中的参数，字段状态是控制凭证中的辅助核算项。 2.8 后台配置目标：向字段状态变式分配公司代码        把字段状态变式Z001分配给公司代码C999。（这样其中的字段状态组就可以在此公司代码内使用了）        后台>SAP用户化实施指南>财务会计>财务会计全局设置>凭证>行项目>控制>向字段状态变式分配公司代码 2.9 后台配置目标：定义留存收益科目        定义科目表A999的留存收益科目为31410901。利润分配-未分配利润(这里王纹介绍了账结法和表结法在sap中实现的方式。账结法把留存收益定义成利润科目，需要结转；表结法把留存收益定义为未分配利润，不需要结转凭证。)        SAP总帐在年结时可以自动结转本年利润或未分配利润，也就是说系统自动将利润表科目余额转入资产负债表科目中的本年利润或未分配利润。本步骤是定义转入的科目，SAP称之为留存收益科目。在项目实施中有两种处理方式：一种是设置为本年利润科目，这种情况下所有损益表科目的余额都会自动转入本年利润科目，而利润分配表中的科目视同资产负债表科目，结转为分配利润用手工凭证处理。另一种是设置为未分配利润科目，这种情况下所有损益表科目和所有利润分配表科目的余额都自动转入未分配利润科目，而利润分配表中的科目视同损益表科目，不需要定义本年利润科目，也不存在本年利润结转，本年利润的金额通过损益表报表反映。        后台>SAP用户化实施指南>财务会计>总帐会计>总帐科目>主数据>准备>定义留存收益科目 2.10 前台配置目标：新建一般资产负债科目 l         10010101 现金 l         10020101 工行南西支行 l         10020111 中行淮海支行 l         12110101 存货-原材料 l         12310101 存货-贸易商品 l         12430101 存货-产成品 l         21710101 未交增值税-进项税额 l         21710102 未交增值税-销项税额 l         31010101 实收资本 l         31410901 利润分配-未分配利润        (在设置菜单里，层次结构显示，显示引导树，可以在屏幕左边出现已经定义的科目，选中编辑或添加就可以了)        前台>SAP菜单>会计>财务会计>总分类帐>主记录>总帐科目>单个处理>FS00-集中地 2.11 前台配置目标：新建统驭科目——应收/应付        应付和应收帐款科目会在相应的明细分类帐模块，如应收帐款模块和应付帐款模块中定义明细分类帐户，如客户帐户、供应商帐户。业务入账只能计入这些明细分类帐户中，通过集中自动更新总帐，而不能直接计入总帐中。这样就杜绝了明细分类帐和总帐不符的情况发生。而这些总帐科目在SAP中称为“统驭科目（Reconciliation Account）”。        11310101 应收账款        21210101 应付账款        前台>SAP菜单>会计>财务会计>总分类帐>主记录>总帐科目>单个处理>FS00-集中地 2.12 前台配置目标：新建材料采购科目——GR/IR        12010101 材料采购（这里引入了“清账”的概念）        在收获时系统自动生成会计凭证，借：库存；贷：材料采购。而收发票时，系统自动生成会计凭证，借：材料采购；贷：应付帐款。两边的“材料采购”平整行相互匹配的过程称为“清账”，对上的称为“已清项”，对不上的称之为“未清项”。“未清项”反映了货或者发票一方已到，而一方未到的情况，是需要监测的风险点。        前台>SAP菜单>会计>财务会计>总分类帐>主记录>总帐科目>单个处理>FS00-集中地 100小时学会SAP－学习笔记（3） 2007-12-26 10:10 2.13 前台配置目标：新建损益科目 l         41010101 生产成本-原材料消耗 l         41010801 生产成本-产成品产出 l         41010901 生产成本-生产订单差异 l         41050101 制造费用-工资 l         41050111 制造费用-设备折旧 l         41050121 制造费用-电费 l         51010101 主营业务收入-自制产品 l         51010201 主营业务收入-贸易商品 l         54010101 主营业务成本-自制产品 l         54010201 主营业务成本-贸易商品 l         54010301 主营业务成本-采购价差 l         54010401 主营业务成本-生产订单差 l         55010101 销售费用-运费 l         55010111 销售费用-市场费用 l         55020101 管理费用-工资 l         55020111 管理费用-折旧 l         55020121 管理费用-电话费 l         55020131 管理费用-办公用品 l         55020141 管理费用-租金 l         55029101 管理费用-其他        损益类科目属于总帐会计科目，特点是在作年结的时候，损益类科目的年末余额会转到“未分配利润”（或者“本年利润”）科目的年初余额。而它们自己的年初余额清为0。        前台>SAP菜单>会计>财务会计>总分类帐>主记录>总帐科目>单个处理>FS00-集中地 2.14 前台配置目标：显示科目汇总清单        在这里列示出所用前面已建立的科目，检查一下。        前台>SAP菜单>会计>财务会计>总分类帐>信息系统>总帐报表>主数据>科目表>S_ALR_87012326-科目表        SKA1：总帐科目主记录 (科目表) 2.15 后台配置目标：复制凭证号范围到公司代码        后台>SAP用户化实施指南>财务会计>财务会计全局设置>凭证>凭证号范围>复制到公司代码        我们可以从新定义会计凭证编号规则和范围，也可以采用复制的方式。在此，我们复制了公司代码“0001”的凭证编号规则和范围到公司代码“C999”。SAP可以针对不同的公司代码、不同的会计年度、不同的会计凭证类型赋予不同的编号区间。在一个编号区间内，凭证号既可以是采用系统流水号的方式自动编号，也可以手工编号。 2.16 后台配置目标：定义记账期间变式        新建P999      颐宁记账期间变式        财务会计工作中开关账的工作是非常重要的。已经关掉的会计期间就不允许再对凭证进行记录和更改。记账期间就是用来开帐和关账的。多个公司代码可以被统一控制开账和关账，所以SAP的开账和关账不是直接对公司代码操作的，而是先给各个公司代码赋予“记账期间变式”参数（步骤2.17），然后对“记账期间变式”进行开关账的操作（步骤2.18）。        后台>SAP用户化实施指南>财务会计>财务会计全局设置>凭证>过账期间>定义未结清过账期间变式 2.17 后台配置目标：将记账期间变式分配给公司代码        将记账期间变式P999分配给公司代码C999        后台>SAP用户化实施指南>财务会计>财务会计全局设置>凭证>过账期间>将变式分配给公司代码2.18 前台配置目标：设置记账期间        通常作为月结的一个环节。 新建： 变式 A 终止帐户 起始期间 年度 终止期间   年度起始期间 年度 终止期间 年度 P999       +                                 1     2007       12    2007       13    2007       16    2007 P999       A     ZZZZZZZZZZ 1     2007       12    2007       13    2007       16    2007 P999       D     ZZZZZZZZZZ        1     2007       12    2007       13    2007       16    2007 P999       K     ZZZZZZZZZZ 1     2007       12    2007       13    2007       16    2007 P999       S     ZZZZZZZZZZ 1     2007       12    2007       13    2007       16    2007        SAP可以按不同的科目类别开账和关账，比如资产（A）、应收（D）、应付（K）和一般总账（S），关账可以有先后。“＋”代表所有科目。        终止帐户：SAP可以按科目开账和关账。我们在这里不限定科目。        SAP允许你在2008年做“2007年”的年结和审计调整，只需要打开“2007年13～16月”这些特殊期间就可以了。        前台>SAP菜单>会计>财务会计>总分类帐>环境>当前设置>未清过帐期间和已结过帐期间 2.19 前台配置目标：为科目过账定义容差组        设置对会计人员处理凭证的一些限定，比如单笔凭证的金额不能超过多少，单笔未清项（如发票）的金额不能超过多少等。我们把这些限定条件设置在“容差组”中，再给会计人员指定“容差组”。        后台>SAP用户化实施指南>财务会计>财务会计全局设置>凭证>行项目>定义雇员的容差组        用复制“0001”公司模版的方式建立C999公司的空格容差组。 （这个上限金额好奇怪，511,291,881,196.22，有什么特殊意义么？一般这种控制数据给个整数就可以了呀。这个工具很多公司都只用默认的空格容差组，实际上这个功能挺有用的。） 2.20 前台配置目标：输入总账科目凭证        前台>SAP菜单>会计>财务会计>总分类帐>凭证输入>FB50-输入总帐科目凭证        这里我们记录了公司C999收到的第一笔资本，人民币2800000元的实收资本，存入工商银行的账户中。 项    PK   科目              科目的简短说明                  金额 1     40    10020101       工商银行南西支行3682      280,000.00 2     50    31010101       实收资本                            280,000.00-        注意：1、养成良好的凭证录入习惯，先模拟后保存。2、“凭证类型”类似我国“银收”、“银付”、“现收”、“现付”、“转帐”等凭证类型，在SAP的后台可以配置。它和凭证编号范围是多对一的分配关系。在本书中采用SAP的默认设置，这种配置对各种业务产生的凭证进行了细致的分类。3、“PK”称为记账码，可以在后台配置。 2.21 前台配置目标：显示总账科目余额        前台>SAP菜单>会计>财务会计>总分类帐>账户>FS10N-现实余额 2.22 后台配置目标：维护自动税收过账        从这个步骤开始到2.41，我们将学习应收和应付两个明细分类账的配置。通过本步骤，SAP可以在输入发票时自动计算增值税并自动找到相关科目。        后台>SAP用户化实施指南>财务会计>财务会计全局设置>销售/购置税>过帐>定义税收科目        中国增值税的计算方法已经配置在SAP标准系统中，在此只需定义相关科目。中国销项税科目定义在“MWS销项税”中，而中国进项税科目定义在“VST进项税”中。        MWS 21710102        VST 21710101        (这里要先保存规则再输入科目，还可以针对不同税码记入不同科目，因为现在只考虑增值税，税码暂不考虑) 2.23 后台配置目标：定义应收应付容差组        容差组是分配给每个客户和供应商的主数据的，用于控制对某类客户或者供应商定义一些控制条件。        后台>SAP用户化实施指南>财务会计>应收账目和应付账目>业务交易>对外支付>手工对外支付>定义容差组（供应商）        复制0001的空格应收应付容差组到C999 （这个容差组是分配给客户或供应商的，前面的容差组是分配给用户的） 2.24 后台配置目标：定义供应商账户组        供应商分 “帐户组”来管理的，比如原材料供应商、贸易商品供应商、一般费用供应商等。不同账户组的供应商主数据需要的信息是不同的。编码方式和编号范围也是不同的。        后台>SAP用户化实施指南>财务会计>应收账目和应付账目>供应商帐户>主数据>供应商主数据创建准备>定义带有屏幕格式的帐户组（供应商）        新建供应商帐户组G001/G002/G003 原材料/贸易/费用 供应商-颐宁 字段状态组：        一般数据-地址-       名称1    必输                                           邮编城市 必输        公司代码数据-账户管理-    统驭科目 必输                                                  现金管理组 隐去                                                  排序码    必输        公司代码数据-支付业务-    收付条件 必输        供应商主数据信息分三个层次：一般数据、公司代码数据和采购数据。一个集团企业所有的下属公司代码可以共用一个供应商代码和相同的一般数据。 2.25 后台配置目标：定义供应商账户编号范围        新建供应商编号范围        Z1 10000000 19999999 内部        Z2 20000000 29999999 内部        Z3 30000000 39999999 内部        后台>SAP用户化实施指南>财务会计>应收账目和应付账目>供应商帐户>主数据>供应商主数据创建准备>创建供应商编号范围 2.26 后台配置目标：分配供应商编号范围        后台>SAP用户化实施指南>财务会计>应收账目和应付账目>供应商帐户>主数据>供应商主数据创建准备>对供应商帐户组分配编号范围        将上一步中定义的三个编号范围分配给账户组：        G001 Z1        G002 Z2        G003 Z3 2.27 后台配置目标：定义客户账户组        后台>SAP用户化实施指南>财务会计>应收账目和应付账目>客户帐户>主数据>创建客户主数据的准备>定义带有屏幕格式的帐户组（客户）        新建：    K001 订货方-颐宁                      K002 收货方-颐宁        字段状态组：        一般数据-地址          名1/姓 必输                                        邮编城市 必输                                        街道    必输        公司代码数据-账户管理     统驭科目 必输                                        排序码 必输 2.28 后台配置目标：定义客户账户编号范围        后台>SAP用户化实施指南>财务会计>应收账目和应付账目>客户帐户>主数据>创建客户主数据的准备>创建客户账户组编号范围        新建客户编号范围        Z1 0010000000 0019999999 内部        Z2 0020000000 0029999999 内部 2.29 后台配置目标：分配客房编号范围        后台>SAP用户化实施指南>财务会计>应收账目和应付账目>客户帐户>主数据>创建客户主数据的准备>对客户账户组分配编号范围        K001 Z1        K002 Z2 2.30 前台配置目标：新建订货方主数据        即客户档案。        前台>SAP菜单>会计>财务会计>客户（应收帐款）>主记录>FD01-创建        新建：        订货方-颐宁|C999|公司|远东造船厂|远东|枫桥路|2200号|116088|大连|CN|070|11310101|001|编号10000000        订货方-颐宁|C999|公司|新益汽轮机厂|新益|花溪路|3000号|200062|上海|CN|020|11310101|001|编号10000001        订货方-颐宁|C999|公司|威力工贸公司|威力|南码头路|1号|650000|昆明|CN|240|11310101|001|编号10000002 2.31 前台操作目标：新建收货方主数据        前台>SAP菜单>会计>财务会计>客户（应收帐款）>主记录>FD01-创建        新建：        收货方-颐宁|C999|公司|远东造船厂第三分公司|远三|江苏路|62号|266018|青岛|CN|120|11310101|001|编号20000000 2.32 前台操作目标：新建供应商主数据        前台>SAP菜单>会计>财务会计>供应商（应付帐款）>主记录>FK01-创建        新建：        C999|G001|公司|红星轴承厂|成都北路|19号|200016|上海|CN|020|21210101|001|0001|编号10000000        C999|G001|公司|长平铁工厂|云贵路|28号|200002|上海|CN|020|21210101|001|0001|编号10000001        C999|G002|公司|思普机械设备进出口有限公司|天河北路|600号|510600|广州|CN|190|21210101|001|0001|编号20000000        C999|G003|公司|上海市电力公司|源深路|1122号|200122|上海|CN|020|21210101|001|0001|编号30000000        C999|G003|公司|佳音地产有限公司|江苏路|56号|200051|上海|CN|020|21210101|001|0001|编号30000001        C999|G003|公司|京通运输公司|建国门外大街|169号|100020|北京|CN|010|21210101|001|0001|编号30000002 （实际上上面的字段状态组如果能设置得再精细一些，输入这些数据的速度就快了） 2.33 前台操作目标：输入客户发票        前台>SAP菜单>会计>财务会计>客户（应收帐款）>凭证输入>FB70-发票        远东造船厂 58500     含税       税码X1        威力工贸公司 168480 含税       税码X1        这就是如何直接在财务中手工输入发票的过程。但是，当在后面的学习中激活销售和分销（SD）模块后，会将主营业务收入定义为“只能自动记账”，开票功能是由系统自动完成的。所以，在集成的业务中是不需要这样的手工做的。 2.34 前台操作目标：收到客户全额还款 银行科目：    10020111 金额：           58500 未清项选择－科目：10000000 账户类型：    D 前台>SAP菜单>会计>财务会计>客户（应收帐款）>凭证输入>F-28收款 2.35 前台操作目标：收到客户部分还款 银行科目：    10020111 金额：           150000 未清项选择－科目：10000002（之前录过1684800元货款发票的客户） 账户类型：    D 前台>SAP菜单>会计>财务会计>客户（应收帐款）>凭证输入>F-28收款 2.36 前台操作目标：显示应收帐款余额        前台>SAP菜单>会计>财务会计>客户（应收帐款）>信息系统>应收科目会计核算报表>客户余额>以本位币计的客户余额 2.37 前台操作目标：显示客户余额        前台>SAP菜单>会计>财务会计>客户（应收帐款）> FD10N-显示余额 2.38 前台操作目标：收到供应商发票        前台>SAP菜单>会计>财务会计>供应商（应付帐款）>凭证输入>FB60-发票        供应商    30000002        金额       5600        总账科目       55010101        D/C        借方        凭证货币计的金额       5600 2.39 前台操作目标：向供应商付款        前台>SAP菜单>会计>财务会计>供应商（应付帐款）>凭证输入>付款>F-53-过帐        银行科目       10020111        金额              5600        未清项选择-科目 30000002        账户类型              K 2.40 前台操作目标：显示应付款余额        前台>SAP菜单>会计>财务会计>供应商（应付帐款）>信息系统>应付科目会计核算报表>供应商余额>以本位币计的供应商余额 2.41 前台操作目标：显示供应商余额        前台>SAP菜单>会计>财务会计>供应商（应付帐款）>账户>FK10N-显示余额 2.42 前台操作目标：总帐科目余额汇总表        前台>SAP菜单>会计>财务会计>总分类账>信息系统>总帐报表>科目余额>一般的>总账科目余额> s_slr_87012276-SAP最小变式。 （余额与书中贴图并不像等，借贷方都是7451600。） 2.43 前台操作目标：将收入成本科目设置为只能自动记帐        51010101|51010201|54010101|54010201均设置为只允许自动记账        （这里左侧的导航树又派上用场了。为什么其他损益类科目不设置为自动记账呢？）        前台>SAP菜单>会计>财务会计>总分类账>主记录>单个处理>FS00-集中地 2.44 后台操作目标：定义资产负债表和损益表结构        前台>SAP菜单>会计>财务会计>总分类账>业务交易>结算>凭证>定义年度报表版本        总体思路是在报表下建立树状的项目，并把科目分配给树叶节点。 2.45 前台操作目标：运行资产负债表和损益表        前台>SAP菜单>会计>财务会计>总分类账>信息系统>总帐报表>资产负债表/损益表/现金流量>一般的>计划/实际比较>年度计划/实际比较（Tcode：S_ALR_87012253）